Crédits documentaires. Lettre de crédit

EENI- École Supérieure de Commerce International

Programme de l’unité d’enseignement : le crédit documentaire (UCP 600) et les moyens de paiement.

  1. L’approche aux différents moyens de paiement pour l´international
  2. Les chèques et les transferts
  3. La remise simple et la remise documentaire
  4. Le crédit documentaire
  5. La lettre de crédit
  6. Les types, les modalités et les variantes des crédits documentaires
  7. Le contenu du crédit documentaire
  8. Le Check list documentaire
  9. L’analyse des crédits documentaires
  10. L’UCP 600
  11. E-UCP
  12. Étude de cas : le transfert d’argent Vodafone (M-PESA) en Afrique

Crédits de l’unité d’enseignement « Le crédit documentaire » : 4 ECTS

L’unité d’enseignement « Le crédit documentaire » fait partie :
  1. Master professionnel en affaires internationales
  2. Master en commerce et marketing international
  3. Diplôme en commerce international
  4. Cours Moyens de paiement

Outils d’étude en Fr ou En Documentary Credits Es Créditos Documentarios Pt Credito.

Domaine de spécialisation : commerce international.

Objectifs de la formation - Les crédits documentaires :

  1. Comprendre les différents moyens de paiement utilisés en commerce international
  2. Comprendre l’importance du crédit documentaire dans les opérations du commerce extérieur et son fonctionnement
  3. Savoir comment gérer une exportation ou une importation avec un crédit documentaire

Exemple de l’unité d’enseignement : les crédits documentaires
Crédits documentaires

Transfert d’argent M-PESA Afrique

Description de l’unité d’enseignement - Les crédits documentaires :

Dans cette unité d’enseignement, nous étudierons comment être payé et payer les négociations internationales. L’analyse se centrera sur le couvrement des exportations.

  1. Les règles présentées serviront aussi pour le paiement des importations
  2. La sélection du moyen de paiement le plus approprié pour une opération internationale est un facteur déterminant du succès dans votre travail
  3. À différence du marché national, il existe d’autres moyens de paiement à l’international plus complexes, qui permettent d’obtenir une sécurité maximale de paiement
  4. Il est indispensable de se protéger contre le risque de non-paiement. De ce fait, il convient de trouver le moyen de paiement le plus adéquat pour les opérations à l’international
  5. Les moyens de paiement à l’international sont donc plus sophistiqués et plus nombreux que sur le marché national
  6. Néanmoins, ils permettent d’optimiser la sécurité du cour

Un crédit documentaire est un accord de vertu d’une banque, qui demande à un importateur la garantie du paiement de l’exportateur contre la présentation d’une série de documents qu’il lui faudra absolument rendre à temps (car il existe des dates d’échéances). De plus, il est nécessaire que les termes et les conditions du crédit soient convenus parmi les deux parties. Cependant, le crédit documentaire est plus avantageux pour un exportateur que pour un importateur.

Les crédits documentaires sont régulés par la Chambre de commerce internationale (CCI) à travers les Règles et Usances Uniformes Relatives aux Crédits documentaires (RUU), UCP 600. Les crédits documentaires sont notifiés à travers le virement SWIFT (message télématique).

Le crédit documentaire est la forme la plus sure de paiement pour l’exportateur et par conséquent la plus onéreuse pour l’importateur. La garantie de paiement d’un crédit documentaire (irrévocable et confirmé) est pratiquement absolue.

Selon les RUU (Règles et Usages Uniformes), le crédit documentaire doit désigner la personne qui doit émettre les documents et/ou le texte détaillé, lorsque les documents différents des documents du transport, d’assurance et les factures commerciales, seront exigés.

Si le crédit ne le précise pas, la banque accepte les documents tel qu’ils sont. Nous parlerons de réserves, si les documents envoyés par l’exportateur ne remplissent pas strictement les termes et les conditions établies dans le crédit.

Cette partie met en évidence les différents cas possibles d’un crédit documentaire, en analysant les virements SWIFT, les conditions, les documents...

Crédit documentaire Exportation

LES CRITÈRES DE SÉLECTION DE LA FORME DE PAIEMENT :

- La contraposition d’intérêts.
- La distance.
- Les besoins de financement.
- Le marché.
- L’expérience exportatrice de l’entreprise.
- Le niveau de confiance entre exportateur et importateur.

L’exportateur cherchera une forme qui lui offrira le maximum de sécurité et de rapidité de paiement. L’importateur cherchera quant à lui, une forme de paiement qui lui permet d’examiner la marchandise avant de payer tout en voulant que le coût bancaire de l’opération soit le moindre possible. Les facteurs de décision de l’exportateur sont les suivants :
- La sécurité de paiement.
- la rapidité dans le paiement.
- Le maintient de la propriété sur la marchandise jusqu’au moment du paiement.

Les facteurs de décision de l’importateur sont :
- la sécurité que l’expédition de la marchandise soit en accord à ce qui est convenu.
- Apporter l’initiative dans le paiement.
- Le coût financier. Plus l’exportateur souhaite de sécurité, plus l’importateur paiera de couts.

Chine Union Pay

La Banque des États de l’Afrique centrale :
Banque des États de l’Afrique centrale

Les moyens de paiements :

Le chèque personnel est celui qu’émet une personne physique ou juridique contre son compte ouvert dans une entité bancaire. Un chèque bancaire est émis (libre) par une entité bancaire contre elle.

Le Transfert :

L’importateur donne ordre à sa banque d’émettre (contre débit de son compte), un transfert en faveur de l’exportateur. Le transfert élimine le risque de perte et de falsification, le contrôle des signatures, mais n’élimine pas le risque de taux de change.

La Remise simple.

C’est l’envoi de lettres de change, billet à ordre, reçus ou autres documents qui permettent d’obtenir des sommes d’argent. Évidemment, les documents mentionnés ne sont pas accompagnés de documents commerciaux (factures, documents du transport et tout document non financier).

La Remise Documentaire :

Selon la Chambre de commerce internationale une remise documentaire est : « la manipulation de la part des banques (à la demande de leurs clients), de documents financiers et/ou commerciaux, avec pour finalité d’obtenir l’acceptation et/ou le paiement des documents financiers et l’envoi des documents commerciaux selon les termes et conditions indiqués ».



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